备用金管理制度

备用金管理制度 为了加强分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。北京宏强富瑞技术有限公司各分公司1、使用部门必须设立专人（分公司出纳）经管定额备用金，分公司出纳必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金日记账，记录各种零星支出。2、使用部门必须保证备用金的安全，禁止将其存入私人银行账号，禁止私自挪用。3、分公司出纳应根据实际收支每日登记备用金日记账，做到日清月